Jakmile se rodině nahromadí majetek vysoké hodnoty, je potřeba jej efektivně spravovat s cílem ochrany i zachování dalším generacím. Jednou z možností je založení vlastní Single Family Office, která usnadní správu bohatství a pomůže ho zachovat budoucím generacím. Nejde ale jen o finanční prostředky, stejně důležité jsou i hodnoty a poslání dané rodiny.

Movité rodiny ve světě i v České republice stále častěji využívají pro správu svého majetku Family Office (rodinnou kancelář). Otázkou ale je, jestli dát přednost sdílené Multi Family Office nebo založit vlastní Single Family Office, kterou v zahraničí zpravidla upřednostňují rodiny s hodnotou čistého jmění nad 500 milionů dolarů. U nás máme ale měřítka trochu jiná, proto je nutné se podívat i na to, za jakým účelem vzniká a jak náročné bude její vedení.

Kdy uvažovat o rodinné kanceláři?

Rodinnou kancelář – Family Office je vhodné využít v případě, že jste nahromadili majetek vysoké hodnoty, který je již potřeba řídit, zachovat, chránit, rozvíjet a/nebo předat další generaci. Rodinná kancelář poskytuje mnohem komplexnější služby než jakýkoliv profesionální Wealth Manager nebo Private Wealth Advisor. Koncept Family Office je založen na koordinované práci týmu kvalifikovaných odborníků z oboru práva, pojišťovnictví, investic, majetkového poradenství, obchodu a účetnictví, daňových služeb. Rodinné kanceláře mnohdy také nabízejí poradenství v oblasti životního stylu, osobní nebo kybernetické ochrany rodiny i pomoc s jejím řízením.

Služby rodinných kanceláří lze kategorizovat na nefinanční, kam patří administrativní, servisní nebo poradenská činnost, a finanční služby, kde je zahrnuto i obhospodařování aktiv rodiny. Většina Family Office má automaticky integrované služby Wealth Management, Wealth Planning i Family Governance. Může vám tak usnadnit například tvorbu majetkových struktur, řízení komunikace v rodině, ochranu soukromí, proces předání majetku nebo řešení investic či daňových záležitostí. A v neposlední řadě je také prostředkem k vytvoření odkazu pro budoucí generace a doporučuje se i rodinám, které věnuji část svého majetku na dobročinné účely.

Dlouhé čekání se nevyplácí

Spousta zámožných rodin se založením Family Office váhá, což může vést k vyšší daňové zátěži i dalším nákladům. Mnohem lepší je jednat a rozhodnout se buď pro integrovanou Single Family Office, nebo sdílenou Multi Family Office. Čím dříve s tím začnete, tím lépe. Specializovaní experti s vámi i členy rodiny zahájí komunikaci pro společné definování rodinných hodnot, poslání i cílů. Na základě toho navrhnou individualizovaná řešení.

Family office musí odpovídat potřebám rodiny

Jak známo, existuje tolik různých rodinných kanceláří, kolik je různých rodin. Musí tedy fungovat v souladu s rodinnou dynamikou a odpovídat jejím potřebám. Často je jejich podstatou úsilí o správu rodiny, s čímž souvisí i citlivá komunikace mezi mladší a starší a generací. Family Office zde tvoří jakýsi most, který vede k rodinné harmonii a umožňuje nástupcům vnímat podnik pozitivně. Díky tomu je pravděpodobnější, že ho jednou povedou podobně jako jejich rodiče.

Pokud už máte jasno, jestli rodinnou kancelář založíte a v jaké formě, musíte si také stanovit jasnou vizi. K tomu slouží několik základních otázek, které se týkají konkrétních služeb i hledání zaměstnanců. Na co si konkrétně odpovědět?

Jaké služby by měla rodinná kancelář vykonávat?

Rodinné kanceláře mohou mít širokou škálu funkcí, které si stanovují sami členové rodiny. Mezi nejrozšířenější patří správa majetku a finanční plánování, nástupnictví, investiční či daňové poradenství nebo Family Governance. Méně časté je například plánování soukromých výdajů nebo zahraničních cest. 

Jak vybírat zaměstnance? 

Požadovaným službám musí odpovídat i znalosti a zkušenosti zaměstnanců. Vzhledem k tomu, že rodinné kanceláře se obvykle zabývají záležitostmi orientovanými na finance, jsou často v jejich vedení finanční odborníci. I když tito zaměstnanci mohou být vynikající v určitých funkcích, je důležité, aby zvládali i řízení rodiny a další požadované služby. Zároveň myslete na to, aby jeden zaměstnanec neměl příliš velkou odpovědnost. Raději vytvořte tým specialistů z různých oblastí.

Vlastní SFO nebo sdílená komerční MFO?

Single Family Office umožňuje rodině činit rozhodnutí přímo na míru, přesně podle jejich osobních i obchodních cílů. Rodinné bohatství tedy pomáhá chránit komplexně a individualizovaně. Na druhou stranu zpravidla vyžaduje větší zapojení rodiny, a tedy i vyšší časovou investici. Naopak Multi Family Office nabízí úsporu času i nákladů a také sdílené know-how, zpravidla s přesahem do mnoha dalších oborů.

Při zamýšlení se nad typem Family Office doporučujeme přihlédnout k hledisku výše čisté hodnoty majetku. V zahraniční praxi převládá názor, že pro využívání MFO by měla hodnota čistého jmění rodiny dosahovat výše min. 30 mil. USD a pro založení SFO až 100 mil. USD. Pokud bychom měli definovat ekvivalent hodnoty čistého jmění pro využívání MFO nebo založení SFO v ČR vyjádřený v českých korunách, tak v případě hodnoty čistého jmění do 250 mil. Kč je nejvhodnější cesta využívat sdílených služeb Multi Family Office, ale při překročení výše čistého jmění v hodnotě 500 mil. Kč se rodinám doporučuje založit vlastní Single Family Office.