České vícegenerační rodiny začínají mít více jasno v předávání majetku. Z průzkumu J&T Family Office Report vyplývá, že je nejčastěji brzdí mýty a emoční bariéry.

Podle nejnovějšího průzkumu se české rodinné firmy a další vícegenerační rodiny začínají více bavit o předávání majetku. Téma však i přes to odkládají. Důvodem je zejména strach, a to z možných rodinných konfliktů nebo vlastní smrtelnosti. Přetrvávají také mýty ohledně zdanění dědictví nebo o účelu svěřenských fondů. To jsou závěry, které vyplývají ze 4. ročníku průzkumu J&T Family Office Report, který mapuje přemýšlení Čechů o předávání majetku.

Okolo předávání majetku přetrvávají mýty

Přestože se Češi o předávání majetku zajímají podle odborníků čím dál více, řada z nich stále vychází z nepřesných nebo zastaralých informací. 13 % respondentů se například mylně domnívá, že dědictví podléhá zdanění. „Přitom majetek a příjmy, které fyzická nebo právnická osoba získá děděním, jsou od roku 2014 řazeny mezi bezúplatné příjmy, jež jsou osvobozeny od daně podle zákona o dani z příjmů,“ vysvětluje Helena Svárovská, ředitelka J&T Family Office.

Podobné nepochopení můžeme pozorovat u svěřenských fondů, kdy je 12 % respondentů považuje jako nástroj k anonymizaci či daňové optimalizaci. „V Česku nemají svěřenské fondy kvůli minulému režimu příliš dlouhou tradici. Navíc si nesou poměrně negativní pověst. Často jsou totiž spojovány s daňovou optimalizací nebo se lidé domnívají, že jsou dostupné jen pro ty nejmajetnější. Ve skutečnosti ale pomáhají ochránit majetek a držet rodinu pohromadě, “ dodává Helena Svárovská.

Rozdíly mezi lidmi nejsou v majetku, ale v přístupu

Mezi tím, jak předávání majetku řeší obecná populace a majetnější lidé, nejsou tak výrazné rozdíly, jak by se mohlo zdát. Klíčovou roli nehraje vždy výše majetku, ale především to, s kým lidé celý proces konzultují. Zatímco lidé z širší veřejnosti se nejčastěji obracejí na notáře (41 % oproti 15 % mezi majetnými), majetnější častěji využívají advokáty (52 % vs. 30 %) nebo specialisty Family Office (26 % vs. 1 %). Shodně pak obě skupiny respondentů hledají inspiraci u známých a přátel, kteří už předávání řešili či aktuálně řeší (10 %).

Uvědomit si vlastní smrtelnost

Podle odborníků se velká část lidí potýká s podobnými emočními bariérami. Pro 94 % respondentů není předávání majetku urgentní záležitost a často řešení odkládají. Jiní se bojí, že vyvolají rodinné spory (81 %), významná část (81 %) se obává ztráty kontroly nad svým majetkem. Pro 75 % respondentů je pak zásadní překážkou samotná připomínka vlastní smrtelnosti. „Budíčkem pro české podnikatele jsou tragické události v jejich okolí, které mnohé donutí zamyslet se nad tím, co by se v podobném případě stalo s jejich rodinou a firmou. Celospolečenským zdviženým prstem pak byla koronavirová pandemie, jejíž důsledky dopadly na nejednu rodinu a firmu,“ připomíná Svárovská.

O J&T Family Office Report

Průzkumu se zúčastnilo 100 respondentů z řad majetných osob působících v České republice. Cílem bylo odhalit bariéry a motivace pro předávání majetku další generaci i znalost jednotlivých instrumentů vhodných k převodu majetku a v neposlední řadě také zjistit, kdo je hlavním partnerem, se kterým otázku nástupnictví řeší. Většinu vzorku tvoří podnikatelé a osoby s investičním majetkem nad 100 milionů korun. Průzkum probíhal v průběhu května a června 2024. Provedl jej J&T Family Office ve spolupráci s agenturou Perfect Crowd. Sběr dat probíhal pomocí elektronického dotazníku distribuovaného respondentům z řad zástupců cílové skupiny. Kvantitativní pohled pak doplnily hloubkové rozhovory s 10 respondenty.

K zajištění uceleného pohledu na problematiku byl průzkum realizován také se specialisty, kteří s klienty problematiku předávání řeší. Průzkumu se tak zúčastnilo 52 odborníků z řad právníků, notářů, bankéřů a specialistů Family Office. V některých otázkách pak průzkum nabízí i srovnání s obecnou populací reprezentovanou vzorkem 505 respondentů z řad mužů a žen ve věku 50–75 let, kteří mají alespoň jedno dítě. Tato skupina je pak reprezentativním vzorkem dle regionu, velikosti města bydliště, vzdělání a příjmů.

Zdroj: Redakčně upravená tisková zpráva J&T Family Office